生效日期

(一)在向亲友或者单位内部人员吸收资金的长河中,明知亲友或者单位内部人士向不特定对象收取资金而给予废弃的;

(四)别人取得上述资产及财富系源于非法债务或者违法犯罪活动的;

(五)其他依法应当追缴的图景。

向社会公众非法收受的资产属于违法所得。以接受的资金向集资参预人支付的利息率、分红等回报,以及向帮助吸收资本人士付出的代理费、好处费、返点费、佣金、提成等费用,应当依法追缴。集资参预人本金尚未归还的,所付出的报恩可予折抵本金。

七、关于涉及民事案件的拍卖问题

封闭、扣押、冻结的易贬值及保证、养护资金较高的涉案财物,可以在诉讼终结前遵照有关规定变卖、拍卖。所得价款由查封、扣押、冻结机关予以保证,待诉讼终结后一并绳之以法。

《最高人民法院有关审理非法集资刑事案件具体行使法律若干题材的诠释》第一条第一款第二项中的“向社会公开宣传”,包括以各类途径向社会公众传播吸收资金的音信,以及明知吸收资本的消息向社会公众扩散而授予遗弃等情景。

对此个别处理的跨区域非法集资刑事案件,应当依据联合制定的方案处置涉案财物。

2014年3月25日

五、关于涉案财物的追缴和查办问题

八、关于跨区域案件的拍卖问题

颁发日期:2014-3-25

最高人民法院(印) 最高人民检察院(印) 公安部(印)

行政部门对于地下集资的性能认定,不是不法集资刑事案件进入刑事诉讼程序的必经程序。行政部门未对非法集资作出性质认定的,不影响地下集资刑事案件的查访、起诉和审理。

四、关于共同犯罪的拍卖问题

法院在审理民事案件或者实施进程中,发现有不法集资犯罪嫌疑的,应当裁定驳回起诉或者中止执行,并登时将有关材料移送公安机关或者检察机关。

办理非法集资刑事案件中,确因客观条件的限量不可能逐一采访集资参预人的言词证据的,可构成已采集的集资插手人的言词证据和依法收集并调查属实的封面合同、银行账户交易记录、会计凭证及会计师账簿、资金收付凭证、审计报告、互联网电子数据等凭证,综合认定非法集资对象人数和选用资本数量等犯罪事实。

生效日期:2014-3-25

各省、自治区、直辖市高级人民法院,人民检察院,公安厅、局,解放军军事法院、军事检察院,新疆维吾尔自治区高级人民法院生产建设兵团分院,新疆生产建设兵团人民检察院、公安局:

(三)别人以分明低于市面的标价取得上述资金及财富的;

(二)以吸纳资金为目标,将社会人口收取为单位内部人士,并向其收取资金的。

六、关于证据的收集问题

(一)旁人明知是上述资产及财富而接受的;

将地下收取的资金及其转换财物用于清偿债务或者转让给客人,有下列情状之一的,应当依法追缴:

跨区域非法集资刑事案件,在查清犯罪事实的底蕴上,可以由不同地点的公安机关、人民检察院、人民法院分别处理。

三、关于“社会公众”的认同问题

公安机关、人民检察院、人民法院应当依法认定案件实际的属性,对于案情扑朔迷离、性质认定疑难的案件,可参考有关机关的确认意见,依据案件事实和法律规定作出性质认定。

对此公安机关、人民检察院、人民法院正在侦查、起诉、审理的不法集资刑事案件,有关单位或者个人就同一事实向法院提起民事诉讼或者申请执行涉案财物的,人民法院应当不予受理,并将有关材料移送公安机关或者检察机关。

国家机关工作人士违反规定处置涉案财物,构成失职等违纪的,应当依法追究刑事责任。

发文单位:最高人民法院 最高人民检察院 公安部

为别人向社会公众非法收取资本提供救助,从中吸收代理费、好处费、返点费、佣金、提成等开支,构成非法集资共同犯罪的,应当依法追究刑事责任。可以及时退缴上述费用的,可依法从宽处罚;其中内容轻微的,可以免去处罚;情节分明轻微、危害不大的,不作为犯罪处理。

下列状况不属于《最高人民法院有关审理非法集资刑事案件具体运用法律若干题材的表明》第一条第二款规定的“针对一定目的收取资本”的行事,应当肯定为向社会公众吸收资金:

公安机关、人民检察院、人民法院在侦探、起诉、审理非法集资刑事案件中,发现与法院正在审理的民事案件属同一事实,或者被申请执行的财物属于涉案财物的,应当及时通报有关法院。人民法院经查核认为确属涉嫌犯罪的,依据前款规定处理。

二、关于“向社会公开宣传”的确认问题

(二)别人无偿取得上述资产及财富的;

为化解最近公安机关、人民检察院、人民法院在操办非法集资刑事案件中相见的题目,依法惩治非法收受群众存款、集资诈骗等犯罪,依据刑法刑法的确定,结合司法实践,现就办理非法集资刑事案件适用法律题目提议以下意见:

一、关于行政确认的题材

查封、扣押、冻结的涉案财物,一般应在诉讼终结后,返还集资参加人。涉案财物不足全体返还的,依照集资出席人的集资额比例返还。